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信用證種類

來源:外貿知識網 時間:2007-12-26 23:22:50   一.跟單信用證(DOCUMENTARY CREDIT):是憑跟單匯票或僅憑單據付款的信用證。國際貿易結算中所使用的信用證絕大部分是跟單信用證。

  二.光票信用證:是憑不附帶單據的匯票付款的信用證。

  三.可撤銷(REVOCABLE)信用證:是指開證行對所開信用證不必征得受益人同意有權隨時撤銷的信用證。

  四.不可撤銷(IRREVOCABLE)信用證:是指信用證一經開出,在有效期內,非經信用證各有關當事人的同意,開證行不能片面修改或撤銷的信用證。此種信用證在國際貿易中使用最多。

  五.保兌(CONFIRMED)信用證:是指經開證行以外的另一家銀行加具保兌的信用證。保兌信用
證主要是受益人(出口商)對開證銀行的資信不了解,對獲得香港身份可保留內地身份?香港專才計劃和優才計劃你值得擁有開證銀行的國家政局、外匯管制過于擔心,怕收不回貨款而要求加具保兌的要求,從而使貨款的回收得到了雙重保障。

  六.即期信用證:是開證行或付款行收到符合信用證條款的匯票和單據后,立即履行付款義務
的信用證。

  七.遠期信用證:是開證行或付款行收到符合信用證的單據時,不立即付款,而是等到匯票到期履行付款義務的信用證。

  八.紅條款信用證(RED CLAUSE)信用證:是允許出口商在裝貨交單前可以支取全部或部分貨款的信用證。開證行在信用證上加列上述條款,通常用紅字打成,故此種信用證稱“紅條款信用證”。

  九.付款(PAYMENT)、承兌(ACCEPTING)、議付(NEGOTIATING)信用證:信用證應表明其結算方法是采用即期或延期付款、承況或議付來使用信用證金額。

  十.可海南全島建設自由貿易試驗區,重大投資機遇不容錯過!轉讓(TRANSFERABLE)信用證:是指開證行授權通知行在受益人的要求下,可將信用證的全部或一部分轉讓給第三者,即第二受益人的信用證??赊D讓信用證只能轉讓一次,信用證轉讓后,即由第二受益人辦理交貨,但原證的受益人,即第一受益人,仍須負責買賣合同上賣方的責任。如果信用證上允許可以分裝,信用證可分別轉讓給幾個第二受益人,這種轉新加坡公司vs香港公司,在哪里注冊公司更有優勢?讓可看成一次轉讓。不可轉讓信用證是指受益人不能將信用證的權利轉讓給他人的信用證。

    十一.背對背(BACK-TO-BACK)信用證:是受益人要求通知行在原有的信用證基礎上,開立一個新的信用證,主要兩國不能直接進行貿易時,通過第三方來進行貿易。背對背信用證和可轉證信用證都產生于中間交易,為中間商人提供便利。

    一個中間商人向國外進口商銷售某種商品,請該進口商開立以他為受益人的第一信用證,然后向當地或第三國的實際供貨人購進同樣商品,并以國外進口商開來的第一信用證作為保證,請求通知行或其它銀行對當地或第三供貨人另開第二信用證,以賣方(中間商)作為第二信用證的申請人。不管他根據第一信用證能否獲得付款,都要負責償還銀行根據第二信用證支付的款項。

  十二.對開信用證:雙方互為進口方和出口方,互為對開信用證的申請人和受益人。為實現雙
方貨款之間的平衡,采用互相開立信用證的辦法,把出口和進口聯系起來。第一張信用證的受益人就是第二張信用證(也稱回頭證)的開證申請人;第一張信用證的開證申請人就是回頭證的受益人。第一張信用證的通知行,常常就是回頭證的開證行,兩證的金額約略相等。

  十三.循環(REVOLVING)信用證:循環信用證即可多次循環使用之信用證,當信用證金額被全部或部分使用完后,仍又恢復到原金額。買賣雙方訂立長期合同,分批交貨,進口方為了節省開證手續和費用,即可開立循環信用證。循環信用證可分為按時間循環的信用證和按金額循環的信用證兩種。

  十四.部分信用證部分托收:一筆交易合同有時可能包括兩種不同的支付方式,如部分信用證方式、部分托收方式。即一部分貨款,如果80%由進口商開立信用證,其余20%由出口方在貨物裝運后,同信用證項下的裝船單據,一并委托信用證的議付行通過開證行向進口商托收。信用證部分貨款和托收部分貨款,要分別開立匯票,全套裝船單據附于信用證項下的匯票,托收項下的為光票。

信用證常見不符點

六.沒有“貨物已裝船”證明或注明“貨注冊商標的費用是多少裝艙面”;

七.運費由受益人承擔,但運輸為何不再運營的香港公司應及時注銷?注銷后又可否恢復注冊?單據上沒有“運費付訖”字樣;

八.啟運港、目的港或轉運港與信用證的規定不符;

九.匯票上面付款人的名稱、地址等不符;

十.匯票上面的出票日期不明;

十一.貨物短裝或超裝;

十二.發票上面的貨物描述與信用證不符;

十三.發票的抬頭人的名稱、地址等與信用證不符;

十四.保險金額不足,保險比例與信用證不符;

十五.保險單據的簽發日期遲于運輸單據的簽發日期(不合理);

十六.投保的險種與信用證不符;

十七.各種單據的類別與信用證不符;

十八.各種單據中的幣別不一致;

十九.匯票、發票或保險單據金額的大小寫不一致;

二十.匯票、運輸單據和保險單據的背書錯誤或應有但沒有背書注冊塞舌爾公司與注冊馬紹爾公司的優勢以及不足對比;

二十一.單據沒有必要簽字或有效印章;

二十二.單據的份數與信用證不一致;

二十三.各種單據上面的“Shipping Mark”不一致;

二十四.各種單據上面的貨物的數量和重量描述不一致;

 

信用證軟條款:出口商的陷阱

來源:外貿知識網 時間:2007-12-26 23:20:48   在國際貿易支付方式中,跟單信用證使用最為廣泛,也一直被視為相當保險的一種交易方式。因此,盡管我國出口貿易也接受國際上普遍應用的多種支付方式,但主要的收匯方式仍然是跟單信用證。為此,我們應對跟單信用證的條款,尤其是軟條款深加研究,這樣有利于工作操作和安全收匯。

一. 貨物檢驗證明或貨運收據由進口商或開證人授權的人出具和簽署,其印鑒應由開證行證實方可議付的條款等等。

這些條款對受益人來說極為不利,因為進口商或進口商授權人如果不來履行就不能出具檢驗證書或貨運收據,這必然影響貨物出運。但是,即使進口商檢驗并出具了證書或貨運收據,如果未經開證行證實,也會造成單證不符。1999年1月,某三資企業將制好的一套單據交來交通銀行汕頭分行議付,經銀行審核,發現其檢驗證書未按信用證條款要求的經開證行證實。企業得知后,希望把證書再寄給國外進口商,請其要求向開證行證實,但由于往返時間長,如何注冊香港公司,大陸人能注冊香港公司嗎?【多圖】【推薦】如果寄去后再寄回來又會影響交單時間,所以,只好以單證不符寄往國外開證行。由于該客戶是老客戶,又是資信較好的客商,所以,最后還是把貨款收回來了,但是開證行已扣除了50美元的單證不符費和30元的電報費。

二. 檢驗證由進口商出具和簽署并由受益人會簽。同時,其印鑒應與通知行持有的記錄相符。

這種條款對受益人很不利,因為主動權已掌握在對方手里。同時,不僅影響了議付時間,造成了單證不符,而且還影響了銀行與企業間的關系。因此,受益人應洽進口商通過開證行來函或來電修改或刪除,以便受益人操作和安全及時收匯。

三. 檢驗證由某某出具并簽署,他們的印鑒必須由通知行證實。

這個條款對受益人來說也是不利的,而且開證行并沒有將印鑒資料寄給通知行,致使通知行無法證實如何開設離岸賬戶,新加坡銀行開戶資料介紹。另外根據UCP500號規定,通知行應遵守合理謹慎的原則,檢查其所通知信用證的表面證實性,以保護受益人的權益,因而沒有義務審核某某進口商的印鑒。

四. 票據應出具在有受益人名稱的信函箋上,注明全稱和地址。

對于這一條款,有不同的理解。有人認為,發票出具在有受益人名稱的信箋上,打上其地址就可以。但也有人認為,即是在受益人的信箋上出具發票,其發票上也要打上受益人名稱的全稱和地址,不能只打上地址。最近有一家企業按照第一種意見制作單據,即只打上地址,結果國外開證行提出不符。筆者認為,這個條款仍不明確,應向國外開證行詢問澄清以便正確制作單據。

五. 貨運收據由進口商或進口商授權的人出具并簽署,其印鑒必須與開證行的檔案記錄相符。

對于這些條款,受益人不能把握其印鑒是否相符,因此,出口商應洽開證人通過開證行來函或來電報修改或刪除,以便安全及時收匯。

六. 由進口商授權人出具并手簽的貨運收據。其印鑒必須符合信用證開證行的票據中心的記錄。

對于這個條款,受益人不能把握其印鑒是否符合。因此,應洽海南實施更大規模減稅降費政策,打造重點免稅項目!改。

七. 由進口商授權人出具并簽署的貨運收據,其印鑒必須符合開證行持有的記錄。

對于這個條款,受益人同樣不能把握貨運收據上的簽字和圖章與開證行持有的記錄相符。因此,應洽額修改。

這都是一些非正常性條款,也是出口商所不應接受的。眾所周知,由于開證人或開證申請人授權人簽發檢驗證這一條款不僅違反了有關進出口商品檢驗需由一個獨立貿易關系人之外的第三者、一個有資格、有權威性的檢驗專業機構來執行的慣例,而且也違背了跟單信用證統一慣例500號第四條規定:“在信用證業務中,各有關當事人處理的是單據,而不是與單據有關的貨物服務或其他行為?!备鶕T例,銀行不介入買賣或不參與交易,上述條款,開證人授權的代表簽字須經本行(開證行)或通知行證實等,意味著銀行參與了交易,違背了國際貿易慣例。因此,這種條款,明顯是開證申請人與開證行串通一氣,坑害出口商的。假設企業所交貨物與合同規定完全一致,開證申請人授權的代表也出具了檢驗證,只要開證申請人勾結銀行,指示銀行否認該代表是經該行同意的,那么,企業就不能從銀行獲得貨款。為此,為了出口商本身的權益,應加強對信用證條款,尤其是軟條款的審核,以便及早發現問題,及時洽進口商通過開證行來函或來電報修改或刪除,為順利出運貨物和安全及時收匯鋪平道路。


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